今年以來(lái)，金控基金認(rèn)真貫徹集團(tuán)經(jīng)營(yíng)工作會(huì)議及調(diào)度會(huì)精神，以提高發(fā)展質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益為中心，聚焦“一利五率”核心指標(biāo)，通過(guò)夯實(shí)資金管理基礎(chǔ)，加強(qiáng)全面預(yù)算管理，提高財(cái)務(wù)過(guò)程管理質(zhì)效等方式不斷完善財(cái)務(wù)管理體系，優(yōu)化資源配置，為各項(xiàng)指標(biāo)科學(xué)決策調(diào)度提供有益參考。近日，為進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，提升財(cái)務(wù)信息質(zhì)量，確保財(cái)務(wù)工作合規(guī)有序，金控基金組織開(kāi)展了全面財(cái)務(wù)自查工作。

此次自查工作涵蓋公司財(cái)務(wù)流程各個(gè)環(huán)節(jié)，涉及資金管理、賬務(wù)處理、稅務(wù)合規(guī)、預(yù)算執(zhí)行及內(nèi)部控制等多個(gè)環(huán)節(jié)。在資金管理方面，圍繞資金收支、賬戶管理、資金安全等要點(diǎn)，全面核對(duì)銀行對(duì)賬單與企業(yè)日記賬，嚴(yán)查資金挪用、體外循環(huán)及閑置浪費(fèi)現(xiàn)象；在賬務(wù)處理方面，逐筆審核會(huì)計(jì)憑證、賬目分類及報(bào)表編制，糾正核算差錯(cuò)，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)如實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果；稅務(wù)合規(guī)審查聚焦增值稅、所得稅及各類附加稅費(fèi)申報(bào)繳納，核查稅率適用準(zhǔn)確性、稅收優(yōu)惠政策落實(shí)情況，防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)算執(zhí)行層面，比對(duì)實(shí)際收支與預(yù)算計(jì)劃偏差，剖析成因，為優(yōu)化后續(xù)預(yù)算編制與資源配置提供依據(jù)；內(nèi)部控制則著重評(píng)估財(cái)務(wù)審批流程、印章管理、票據(jù)使用及不相容職務(wù)分離執(zhí)行效能，堵塞管理漏洞。

自查過(guò)程中，按照“邊查邊改、以查促改”原則，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的諸如部分賬務(wù)跨期處理不當(dāng)、預(yù)算調(diào)整及時(shí)性欠佳等問(wèn)題，現(xiàn)場(chǎng)研討整改策略，當(dāng)即落實(shí)責(zé)任人，限定整改期限，制定詳細(xì)整改計(jì)劃，持續(xù)跟蹤推進(jìn)，確保整改到位，為公司發(fā)展平穩(wěn)有序保駕護(hù)航。